2018年7月底，香港注册处响应政府要求，并配合政府打击洗黑钱及恐怖分子资金筹集等行为，要求所有香港公司都必须在规定时限内，完成所有已成立香港公司股东及董事的KYC尽职调查，以便供香港政府执法人员在必要时进行查阅。
香港公司尽职调查的内容包括：
1.一般而言，香港银行账户的尽职调查是一年一次（年度清查），但不排除有突然被调查的情况（业务调查）。值得注意的是，业务调查不同于年度清查，是需要您提供对账户部分进出账的说明、相应凭证和最新会计报表。
2.香港银行下发商业调查信件给账户持有人，主要是出于金融风险管控，以及履行CRS的要求，以便及时更新账户背景调查资料。银行的调查文件都是下发到网银或是邮箱上，这份商业资料登记文件（调查文件）普遍包含三大部分：
（1）商业资料登记及持有人身份证明；
（2）递交最新审计报告；
（3）资金来源调查问卷。
香港公司尽职调查分类：
香港尽职调查只是统称，一般可分为两种形式，即常规性更新和针对性调查。
1.常规性更新
银行通过电话咨询或邮件形式联系客户，填写银行客户背景表格，并要求提供个人证件、公司注册文件、近期财务报表等基本文件。这只是银行的常规例行工作——账户年审。
主要的问题有：
（1）股东、董事是否更改；
（2）行业；
（3）年营业额；
（4）占营业额10%以上的采购和销售的地区、百分比；
（5）账户每月收入和支出的金额、笔数。
特别要注意的是所登记的信息，与实际的账户情况是否相符。
2.针对性调查
银行通过邮件列出数条交易明细：时间、公司名、金额，要求提供对应的业务文件证明。如果是这种情况，就需要注意了。一般银行会突然做针对性调查，是因为当中某一些交易，让银行觉得存在问题，所以要求提供文件证明是货款。
因此在提交文件时，需要留意文件是否正式和工整。如往来公司涉及地下钱庄，银行基于避险的心理，最终会选择关闭账户。
在金管局的指引下，香港银行业需对客户进行尽职调查，是为了避免被处罚金和制裁。但银行也是商业机构，也需要交租金、发工资。因此只要积极配合银行的调查工作，提交规范、正式的业务文件，并不需要太担心账户会被无故冻结。
需要注意的是，企业如果收到商业常规调查，请不要忽视，如若逾期未完成尽职调查，香港公司银行账户将面临被关闭及产生巨额罚款的风险，并且需要接受香港政府的调查，将影响公司的正常运营！
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