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境外投资备案的必要性,企业申请ODI备案需要注意哪些事项?

国内企业在境外开展投资业务,符合条件的企业需要办理境外投资备案,因此对于开展跨境投资业务的企业来说,有必要了解一下境外投资备案的相关知识点,避免因没有备案而产生不必要的罚款或者其他风险。

境外投资备案的必要性

《境外投资管理办法》(国家发改委11号令)明确规定,企业开展境外投资备案,需要履行境外投资核准、备案手续。境外投资备案需满足的条件如下:

1、具有企业法人资格;

2、企业在国内无违法记录,资信良好;

3、企业自身资金、人员、技术和管理上具有跨国公司的比较优势。


申请企业境外投资备案须知

1、两个以上企业共同开展境外投资的,应当由相对中方大股东在征求其他中方投资方书面同意后办理备案或申请核准。如果各方持股比例相等,应当协商后由一方办理备案或申请核准。

2、企业对其投资的境外企业的冠名应当符合境内外法律法规和政策规定。未按国家有关规定获得批准的企业,其境外企业名称不得使用“中国”、“中华”等字样。

3、自领取《证书》之日起2年内,企业未在境外开展投资的,《证书》自动失效。如需再开展境外投资,应当重新办理备案或申请核准。如《证书》丢失,企业应当在全国性报纸上刊登遗失声明后,向我委申请补办。我委在审核境外企业经营情况,并要求企业承诺无违法违规行为后办理补办手续。

4、对于已利用境外企业作为平台开展投资的,如企业办理该境外企业的变更手续,应理顺投资路径,明确投资目的地,由原备案或核准的部门为每个目的地企业换发新的《证书》,旧《证书》同时交回并作废。

企业走出去,合规要求之一就是办理境外投资备案,不过对于仅在香港等地注册公司,不开展实际业务经营,只是为了打造香港品牌的并不需要申请境外投资备案。


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